Обратная связь

Сообщение*:
Имя, Фамилия*: E-mail*: Телефон

* Поля обязательные для заполнения

Алматы
+7 727 244 85 55

+7 727 2 448 555

Контакты Филиалы

5757

(бесплатный для абонентов Kcell, Beeline, Tele2 и Altel)

2 599 119

(для Алматы)

599 119

(для регионов)
Все разделы

Торговое финансирование

Трудно переоценить значение международной торговли в современном мире. В глобальном смысле развития мировой экономики значимость международной торговли не ослабевает, вовлеченными в этот процесс могут быть страны, отдельные регионы, транснациональные компании, представители крупного, малого и среднего бизнеса, индивидуальные предприниматели и конечно же банки.

Торговое финансирование представляет собой финансирование банком внешнеэкономической деятельности своих клиентов путем привлечения кратко и, по возможности, долгосрочного кредитного капитала.

Банки обычно предлагают своим клиентам финансирование торговых сделок за счет собственных средств и кредитных линий иностранных банков. С этой целью банки структурируют расчеты по международным контрактам с использованием документарных аккредитивов и банковских гарантий.

Обычно условия кредитных линий иностранных банков предполагают использование более дешевых иностранных ресурсов, что позволяет предложить клиентам привлекательные банковские продукты, использование которых способствует успешному развитию бизнеса клиентов.

Основными преимуществами использования торгового финансирования являются:

  • более низкая стоимость ресурсов для клиента по сравнению с обычным кредитованием;
  • возможность получения финансирования на более длительный срок по сравнению с обычным кредитованием;
  • минимизация рисков по внешнеторговой сделке вследствие применения документарных форм расчетов аккредитивов и гарантий

Основные риски в международной торговле:

  • Риск неплатежа
    Экспортер может неточно оценить кредитоспособность своего партнера (покупателя). Он также может быть незнаком с местным регулированием в стране покупателя.
  • Риск непоставки товара
    Покупатель может пострадать от недобросовестности своего партнера (продавца).
  • Страновые риски (политические риски)
    Валютное регулирование, другие правительственные ограничения, политическая нестабильность, национальное бедствие, развязывание военных действий

Методы платежа

I. Предоплата

Покупатель производит оплату Продавцу до отгрузки товара. Обычно используется для товара, спрос на который велик, а предложение ограничено.

Преимущества для Продавца:

  • получает оплату до отгрузки товара (не зависит от кредитоспособности Покупателя)
  • не должен финансировать продажу, так как платеж получен до отгрузки
  • не отвлекается оборотный капитал
  • не подвергается страновому (политическому) риску страны Покупателя

Недостатки для Покупателя:

  • нет контроля за товаром
  • отвлекается оборотный капитал (может потребоваться кредит для предоплаты)
  • при неисполнении условий контракта — судебные разбирательства в стране продавца

II. Открытый счет

Оплата за товар производится после его доставки Покупателю. Отгрузочные документы отправляются напрямую от Продавца к Покупателю.

Преимущества для Покупателя:

  • получает кредит на согласованный период времени до момента оплаты
  • может проверить товар до произведения оплаты
  • снижается необходимость в получении финансирования от банка, так как оплата производится после получения и даже возможно после продажи товара

Недостатки для Продавца:

  • нет гарантии оплаты
  • нет контроля за товаром
  • отвлекается оборотный капитал, так как товар отгружается до получения оплаты
  • подвергается страновому (политическому) риску страны Покупателя

III. Документарное инкассо

Получение оплаты через банк против передачи соответствующих документов.

Недостатки для Продавца:

  • обещание Покупателя оплатить за товар зависит от финансового положения самого Покупателя
  • Покупатель не может произвести платеж по причине новшеств в валютном законодательстве или других ограничений
  • Продавец должен организовать складирование и возврат товара, если Покупатель отказывается платить

Недостатки для Покупателя:

  • Покупатель должен заплатить или согласен заплатить за товар до того, как он сможет его проверить
  • Продавец может опротестовать неплатеж или не — акцепт при отказе Покупателя оплатить или акцептовать вексель; опротестование может навредить финансовой репутации Покупателя

Данные риски и недостатки можно минимизировать или устранить с помощью документарных форм расчетов: аккредитивов и гарантий.

Аккредитив

Аккредитив — это обязательство банка-эмитента выплатить Продавцу (Бенефициару) определенную сумму при своевременном представлении документов, соответствующих условиям аккредитива.

Аккредитив является сделкой, обособленной от контракта, на котором он может быть основан. Банки ни в коей мере не связаны таким контрактом, даже если в аккредитиве имеется ссылка на такой контракт.

«Документарный аккредитив»: банки имеют дело с документами, а не с товаром. На практике это означает, что платежное обязательство основано на представлении документов.

В международной торговле аккредитивы подчиняются UCP 600 «Унифицированным обычаям и правилам по документарным аккредитивам» редакции 2007 года (публикация Международной Торговой Палаты № 600). Данные Правила вступили в силу 01.07.2007 г.

Преимущества

  • гарантия платежа при соблюдении условий аккредитива
  • гарантия того, что только при предоставлении необходимых документов будет произведен платеж
  • гибкость условий платежа при неменьшей надежности
  • высокая степень международной правовой надежности (Унифицированные обычаи и правила по документарным аккредитивам разработаны авторитетной международной организацией и признаются во всем мире)

Недостатки

  • риски мошенничества

СТОРОНЫ-УЧАСТНИКИ АККРЕДИТИВА

  • Аппликант (Принципал) — (Приказодатель/Заявитель) — сторона, по поручению которой открывается аккредитив; импортер
  • Банк-эмитент — банк, открывающий аккредитив и выдающий обязательство оплатить в срок надлежащее представление документов
  • Бенефициар — сторона, в пользу которой открыт аккредитив; экспортер
  • Авизующий банк — банк, который авизует (сообщает) условия аккредитива бенефициару по просьбе банка — эмитента
  • Подтверждающий банк — банк, который добавляет свое подтверждение к аккредитиву по просьбе банка — эмитента

ФОРМЫ АККРЕДИТИВОВ

Отзывный аккредитив

Может быть изменен или аннулирован банком — эмитентом без предварительного уведомления бенефициара. Не представляет собой твердого платежного обязательство банка -эмитента.

Безотзывный аккредитив

  • Неподтвержденный
    У бенефициара имеется обязательство лишь банка — эмитента произвести платеж по аккредитиву.
  • Подтвержденный
    Наряду с обязательством банка — эмитента бенефициар имеет твердое платежное обязательство подтверждающего банка.

ВИДЫ АККРЕДИТИВОВ

  • Аккредитив с платежом по предъявлении (Payment at Sight)
    предполагает получение суммы, указанной в документах, при представлении документов
  • Аккредитив с отсрочкой платежа (Deferred payment)
    получение суммы, указанной в документах, происходит по наступлении срока платежа, согласованного между сторонами — участниками аккредитива
  • Аккредитив предусматривающий акцепт тратт (By acceptance)
    предусматривает акцепт тратты (векселя) уполномоченным банком и выплату суммы тратты (векселя) в срок, указанный в векселе (тратте)
  • Аккредитив, исполняемый путем негоциации (By negotiation)
    предполагает покупку тратты (векселя) и/или документов уполномоченным банком и оплату бенефициару авансом до получения возмещения от банка-эмитента
  • Аккредитив «с красной оговоркой» (Red clause LC)
    предусматривает выплату Бенефициару части суммы авансом до представления им отгрузочных документов при наличии в условиях аккредитива специальной «красной оговорки»
  • Револьверный аккредитив (Revolving LC)
    возобновляемый аккредитив, который используется в расчетах за регулярные поставки товара, определяемые, как правило, по графику в контракте 
  • Аккредитив «стенд бай» (резервный аккредитив) (Standby LC)
    используется в качестве инструмента, имеющего сходство с гарантией
  • Переводной (трансферабельный) аккредитив (Transferable)
    может быть передан полностью или частично другому бенефициару («второй бенефициар») по просьбе бенефициара («первый бенефициар»)

Основные документы для выпуска аккредитива:

  • Документы для оформления кредитной линии, в рамках которой производится выпуск аккредитива
  • Договор (контракт) на поставку товара, выполнение услуг, работ
  • Договор на аккредитивное обслуживание
  • Заявление на открытие аккредитива

БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ

Банковская гарантия — это письменное обязательство Банка произвести платеж в пользу Бенефициара по представлении последним письменного надлежащего требования об оплате (в соответствии со сроками и условиями, и в сопровождении с документами, указанными в гарантии.)

Банковские гарантии, как правило, регулируются Унифицированными правилами по гарантиям первого требования (Uniform Rules for Demand Guarantees, ICC Publication 458), либо подчиняются национальному законодательству страны Банка — гаранта.

Преимущества

  • Гибкость и многообразие форм
  • Широкая сфера применения

Недостатки

  • Применяется право, действующее по месту нахождения банка — гаранта
  • Риск неправомерного использования

СТОРОНЫ-УЧАСТНИКИ ГАРАНТИИ

  • Аппликант — сторона, по поручению и за счет которой выпускается гарантия
  • Банк-гарант — банк, выпускающий гарантию
  • Авизующий банк — банк, выполняющий функцию авизования (передачи) гарантии бенефициару
  • Бенефициар — сторона, в чью пользу выпускается гарантия

В международной практике наиболее часто используются следующие виды гарантий:

  • Гарантия платежа (Payment Guarantee)
    как правило, обеспечивает требование продавца к покупателю в части оплаты стоимости договора в рамках оговоренного срока
  • Гарантия авансового платежа (Advance Payment Guarantee)
    предусматривает возврат суммы авансового платежа, полученного продавцом, при нарушении им условий договора
  • Гарантия исполнения (Performance Bond)
    призвана обеспечить, чтобы поставка или услуга была произведена согласно договору и своевременно
  • Тендерная гарантия (Tender guarantee или Bid Bond)
    используется для участия в тендере (конкурсе)

Основные документы для выпуска гарантии:

  • Документы для оформления кредитной линии, в рамках которой производится выпуск гарантии
  • Договор (контракт) на поставку товара, выполнение услуг, работ
  • Договор о предоставлении банковской гарантии

Работники АО «Delta Bank» будут рады предоставить Вам рекомендации по выбору наиболее приемлемого способа оплаты, а также помочь в оформлении условий платежа по договору (контракту), максимально защищающих Ваши интересы на этапе подписания договора (контракта) на поставку товара, выполнение услуг, работ.

Более подробную информацию можно получить в филиалах и отделениях АО "Delta Bank

Предлагаем Вам ознакомиться с Тарифами по документарным аккредитивам и банковским гарантиям

Тарифы для юридических лиц (скачать .pdf файл)

Тарифы для юридических лиц доп.услуги (скачать .pdf, 45 Kб)

Телефон Управления по работе с финансовыми институтами +7 (727) 244 85 48.

Курс валют

Покупка Продажа

Курсы покупки / продажи наличной иностранной валюты за наличные тенге в подразделениях
АО "Delta Bank"